Tarkastuslautakunta 2021-2025
Pöytäkirja 19.10.2022/Pykälä 54

TARLTK 19.10.2022 § 54  

141/02.02.02/2022  

Talous- ja hallintojohtaja Unto Vesamäki on kutsuttu antamaan talouskatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2022.

 Valmistelija: Seija Ainassaari p. 044-4456116.

Päätösehdotus Kuullaan talouskatsaus ja merkitään se tietoon saatetuksi.

Päätös Päätettiin, että asia siirretään tarkastuslautakunnan seuraavaan kokoukseen.

KVALT 12.09.2022 § 50 

Toteutumisvertailu päävastuualueittain ja tuloslaskelmavertailu 30.6. vuosilta 2020 - 2022 ovat liitteenä.

Verotulojen toteutuminen on liitteenä.

Päätös Hyväksyttiin.

KHALL 06.09.2022 § 180 

Käyttötalouden menot toteutuivat kuuden ensimmäisen kuukauden aikana kokonaisuudessaan 48,3 % ja tulot 48,1 %. Päävastuualueittain toteutumat olivat seuraavat:

Yleishallinto          menot   15.983.956,89 €  (46,2 %)
         tulot           130.747,89 €  (30,8 %)
Sivistystoimi         menot     9.120.061,77 €  (51,2 %)
         tulot        1.147.301,89 €  (56,0 %)
Tekninen toimi      menot     4.137.008,86 €  (50,5 %)
         tulot        3.433.655,83 €  (47,0 %)

Yleishallinto sisältää normaalien hallintopalvelujen menojen ja tulojen lisäksi Ppky Selänteen maksuosuuden sekä keskusvaalilautakunnan ja tilintarkastuksen toiminnan.

Toteutuminen tasaisella kertymällä olisi kesäkuun loppuun mennessä 50 %. Sekä menojen että tulojen toteutuminen tapahtuu osittain jälkikäteen, koska laskutukset tulevat takautuvasti. Nettototeutuma eli toimintakate oli kesäkuun lopussa -24.529.321,91 euroa (48,3 %). Vähennystä edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan oli 1.411 euroa (-0,01 %). Kuluvalta vuodelta eläkemenoperusteinen eläkemaksu tammi-kesäkuulta on kirjattu kirjanpitoon vasta heinäkuussa, joten todellinen kustannusten nousu on n. 450.000 euroa eli n. 1,8 %.

Selänteen menot on maksettu laskennallisesti talousarviosta kuukausittain 1/12. Tammi-kesäkuulta on maksettu yhteensä 14.656.344,77 euroa, josta erikoissairaanhoidon osuus maksuosuus tammi-toukokuu on 3.434.244,77 euroa (kesäkuun erikoissairaanhoito on maksettu heinäkuussa). Edellisenä vuonna erikoissairaanhoidon kustannukset vastaavana ajankohtana ovat olleet 4.257.964 euroa. Erikoissairaanhoito maksetaan ed. kuukauden toteutuneen mukaan. Selänteen menot ovat pienentyneet edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta 153.229,23 euroa eli 1,04 %. Selänteeltä saadun tiedon mukaan koko Selänteen osalta on kuitenkin arvioitu tulevan jonkin verran ylitystä kuluvan vuoden toteutumissa talousarvioon verrattuna. Erikoissairaanhoito on vähentynyt edellisestä vuodesta 823.719,23 euroa eli 19,35 %. Erikoissairaanhoito on ollut keskimäärin 686.848 euroa kuukaudessa, kun se ed. vuonna on ollut vastaavana ajankohtana keskimäärin 851.592 euroa.

Hallintopalvelujen muut menot ovat kesäkuun loppuun mennessä kasvaneet ed. vuoden vastaaavasta ajankohdasta 33.305 euroa eli 2,6 %. Hallintopalveluiden toteutuminen verrattuna talousarvioon kuluvana vuonna on 46,21 %, sisältäen Selänteen maksuosuuden. Sivistyspalveluissa menot ovat kasvaneet ed. vuodesta n. 283.000 euroa (3,21 %) ja Teknisten palvelujen menot ovat pienentyneet ed. vuodesta n. 39.000 euroa (0,94 %). Päävastuualueiden menoista puuttuu kuitenkin eläkemenoperusteiset eläkemaksut, mitkä on kirjattu kirjanpitoon alkuvuoden osalta vasta heinäkuussa. Näiden menojen suuruus on yhteensä n. 450.000 euroa, joten menojen kasvu on todellisuudessa jonkin verran isompi.

Toteutumisvertailu päävastuualueittain ja tuloslaskelmavertailu 30.6. vuosilta 2020 - 2022 ovat liitteenä.

Verotulot kokonaisuudessaan ovat kertyneet 6 kk:lta 13.397.465 euroa eli 52,36 %. Verotulojen kertymä on 635.608,10 euroa (5 %) parempi kuin ed. vuonna vastaavana ajankohtana. Valtionosuudet ovat kertyneet 6 kk:lta yhteensä 13.513.188 euroa (5,9 %) parempi kuin ed. vuonna vastaavana ajankohtana.

Verotulojen toteutuminen on liitteenä.

Sijoitukset kesäkuun lopussa olivat markkina-arvoltaan Op Varainhoito n. 5,5 miljoonaa euroa, Elite AB n. 5,5 miljoonaa euroa ja Evli n. 4 miljoonaa euroa. Markkina-arvot ovat olleet alkuvuonna lähes joka kuukausi pienemmät kuin edellinen kuukausi, johtuen epävakaasta maailman tilanteesta mm. Venäjän ja Ukrainan välisestä sodasta. Markkina-arvot ovat pienentyneet vuoden 2021 lopusta tämän vuoden kesäkuun loppuun mennessä seuraavasti: Op Varainhoito -11,12 %, Elite AB Varainhoito
-10,56 % ja Evli Varainhoito -10,00 %.

 Valmistelija: Unto Vesamäki p. 044-4456 132

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle tiedoksi talouskatsauksen 1.1. - 30.6.2022.

Päätös Hyväksyttiin